HRVATSKA NARODNA BANKA

1989

Na temelju članka 39. stavka 3. Zakona o Hrvatskoj narodnoj banci (»Narodne novine«, br. 36/2001.) i točke XXI. Odluke o obvez­noj pričuvi (»Narodne novine«, br. 203/2003., 145/2004., 34/2005., 64/2005., 136/2005. i 146/2005.) guverner Hrvatske narodne banke donio je 12. srpnja 2006.

IZMJENE

UPUTE ZA PROVEDBU ODLUKE O OBVEZNOJ PRIČUVI

1. U točki 49. Upute za provedbu Odluke o obveznoj pričuvi (u nastavku teksta: Uputa) (»Narodne novine«, br. 7/2004., 38/2005.i 137/2005.) naziv »Standard & Poors« mijenja se i glasi »Standard & Poor’s«. U istoj točki naziv »Fitch IBCA« mijenja se i glasi»FitchRatings«.
2. Prilog A Upute zamjenjuje se novim Prilogom A koji glasi kao u prilogu ovih izmjena Upute.
3. U Prilogu B Upute u točki 1. naziv »Standard & Poors« mijenja se i glasi »Standard & Poor’s«. U istoj točki naziv »Fitch IBCA« mijenja se i glasi »FitchRatings«.
U Prilogu B Upute u točki 7. dio rečenice koji glasi: »u njihovoj fer vrijednosti« mijenja se i glasi: »u skladu s načinom njihova vrednovanja u Odluci o Kontnom planu za banke«.
4. Obrazac KOP 1/1 i obrazac DOP 2 zamjenjuju se novim obrascima KOP 1/1 i DOP 2, koji glase kao u prilogu ovih izmjena Upute.
5. Ove izmjene Upute stupaju na snagu i primjenjuju se od 9. kolovoza 2006. kada banke sastavljaju obračun obvezne pričuve za obračunsko razdoblje od 1. do 31. srpnja 2006.

Uputa br.: 468-020/07-06/ŽR
Zagreb, 12. srpnja 2006.

Guverner
Hrvatske narodne banke
dr. sc. Željko Rohatinski, v. r.
 

PRILOG A

Likvidna devizna potraživanja, u smislu točke X. Odluke, banke iskazuju u vlastitom knjigovodstvu na sljedećim računima, prema Odluci o kontnom planu za banke:

POPIS RAČUNA
150 Potraživanja u devizama za stranu gotovinu poslanu sabirnom centru
300 Strana gotovina
301 Čekovi koji glase na stranu valutu
3100 Devizni tekući računi kod stranih banaka
3101 Posebni devizni računi kod stranih banaka
3116 Devizni depoziti s osnove obvezne pričuve u stranoj valuti
33920 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjeseca
33921 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca
33922 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci
33923 Depoziti po viđenju
33924 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine
33925 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine
33926 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
33927 Dospjeli depoziti
35920 Instrumenti tržišta novca
35921 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
3594 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih država
369200 Nominalni iznos
369207 Dospjelo
369210 Nominalni iznos
369217 Dospjelo
369400 Nominalni iznos
369407 Dospjelo
369410 Nominalni iznos
369417 Dospjelo
379200 Nominalni iznos
379207 Dospjelo
379210 Nominalni iznos
379217 Dospjelo
379400 Nominalni iznos
379407 Dospjelo
379410 Nominalni iznos
379417 Dospjelo
38920 Instrumenti tržišta novca
38921 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
3894 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih država

S obzirom da se u smislu ove odluke likvidnim deviznim potraživanjima smatraju samo ona potraživanja koja dospijevaju najkasnije za 3 mjeseca, kod navedenih računa čiji je ugovoreni rok dospijeća preko 3 mjeseca uzimaju se iznosi potraživanja koji dospijevaju u roku od 3 mjeseca u obračunskom razdoblju, osim kod računa vrijednosnih papira koji se drže radi trgovanja i koji su raspoloživi za prodaju, koji se uzimaju u ukupnom iznosu.
Računi kod kojih se u obzir uzimaju samo oni iznosi koji dospijevaju u roku do 3 mjeseca u obračunskom razdoblju su:
33922 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci
33924 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine
33925 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine
33926 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
379200 Nominalni iznos
379210 Nominalni iznos
379400 Nominalni iznos
379410 Nominalni iznos
38920 Instrumenti tržišta novca
38921 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
3894 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih država