HRVATSKA NARODNA BANKA

3229

Na temelju članka 8. stavka 2., članka 9. i članka 39. stavka 2. pod i) Zakona o Hrvatskoj narodnoj banci (»Narodne novine«, br. 36/2001. i 135/2006.) guverner Hrvatske narodne banke donio je 21. prosinca 2006.

ODLUKU

O UPISU OBVEZNIH BLAGAJNIČKIH ZAPISA HRVATSKE NARODNE BANKE

OPĆE ODREDBE

I.

Ovom odlukom određuju se uvjeti, način, rokovi i iznos upisa obveznih blagajničkih zapisa Hrvatske narodne banke nominiranih u kunama (u nastavku teksta: obvezni blagajnički zapisi).

II.

Obvezne blagajničke zapise upisuju sljedeće financijske institucije:
– banke osnovane u Republici Hrvatskoj u skladu sa Zakonom o bankama
– podružnice stranih banaka u Republici Hrvatskoj osnovane u skladu sa Zakonom o bankama.
(u nastavku teksta: banke).
Obvezne blagajničke zapise ne upisuju sljedeće financijske institucije:
– banke i štedionice specijalne namjene kada je to posebnim zakonom propisano (stambene štedionice)
– Hrvatska banka za obnovu i razvitak.

III.

Obvezne blagajničke zapise dužna je upisati ona banka koja na kraju obračunskog razdoblja u odnosu na 31. prosinca 2006. ostvari rast plasmana po stopi većoj od stope dopuštene za to razdoblje.
Obračunsko razdoblje uvijek počinje 1. siječnja 2007., a završava posljednjeg dana svakoga kalendarskog mjeseca.
Dopuštena stopa rasta za svako obračunsko razdoblje utvrđuje se na sljedeći način:
u obračunskom razdoblju od 1. do 31. siječnja 2007. dopuštena stopa rasta plasmana iznosi 1%
u svakom idućem obračunskom razdoblju dopuštena stopa rasta plasmana povećava se za 1 postotni bod.

IV.

U slučaju pripajanja ili spajanja banaka rast plasmana banke i prodaja potraživanja s osnove danih kredita nakon statusnih promjena utvrđuju se na osnovi konsolidiranih podataka, polazeći od pretpostavke kao da su banke koje su sudjelovale u pripajanju, odnosno spajanju, bile jedna banka na dan 31. prosinca 2006.

OBUHVAT PLASMANA ZA IZRAČUN OSNOVICE

V.

U smislu ove odluke, pod plasmanima se podrazumijevaju određeni dio imovine i određene izvanbilančne potencijalne obveze banke.
Imovina i izvanbilančne potencijalne obveze banke koje se u smislu ove odluke smatraju plasmanima su ukupna imovina iskazana u posljednjem retku bilance prema obrascu BS1-2 Nekonsolidiranoga mjesečnoga statističkog izvješća banke uvećana za posebne rezerve za identificirane gubitke na skupnoj osnovi, ispravak vrijednosti te sljedeće izvanbilančne potencijalne obveze:
– garancije
– akreditive
– mjenice
– okvirne kredite i obveze financiranja,
te umanjena za sljedeće stavke imovine:
– gotovinu
– depozite kod Hrvatske narodne banke
– blagajničke zapise Hrvatske narodne banke
– kredite bankama (domaćim i stranim) i depozite kod banaka (domaćih i stranih)
– vrijednosne papire Republike Hrvatske i republičkih fondova
– kredite odobrene Republici Hrvatskoj i republičkim fondovima
– materijalnu imovinu (umanjenu za amortizaciju)
– plasmane odobrene iz sredstava Hrvatske banke za obnovu i razvitak.
U plasmane se također uključuje ukupan iznos prodanih potraživanja s osnove danih kredita u obračunskom razdoblju i potraživanja koja proizlaze iz poslova prodaje potraživanja s osnove danih kredita u kojima je banka pokrovitelj, inicijator ili bilo koji drugi sudionik prodaje potraživanja s te osnove.
Odbitne stavke u smislu ove odluke nisu plasmani osigurani vrijednosnim papirima i jamstvom Republike Hrvatske.

VI.

Pod prodajom potraživanja s osnove danih kredita u smislu ove odluke podrazumijeva se svaki pravni posao u kojemu banka ustupa, s naknadom ili bez nje, svoje tražbine s osnove kredita drugoj pravnoj ili fizičkoj osobi, čime se zbog isključivanja pojedinih stavki iz bilančne i izvanbilančne evidencije posljedično utječe na smanjenje plasmana definiranih u skladu s točkom V. ove odluke

OSNOVICA ZA OBRAČUN OBVEZNIH BLAGAJNIČKIH ZAPISA

VII.

Osnovicu za izračun iznosa upisa obveznih blagajničkih zapisa čini pozitivna razlika između:
a) stanja plasmana iz točke V. ove odluke na kraju obračunskog razdoblja i
b) stanja istih plasmana na dan 31. prosinca 2006. uvećanog za iznos koji se dobije primjenom dopuštene stope rasta plasmana za pojedino obračunsko razdoblje iz točke III. stavka 3. ove odluke.

STOPA UPISA OBVEZNIH BLAGAJNIČKIH ZAPISA

VIII.

Stopa upisa obveznih blagajničkih zapisa je 50%.

UPIS OBVEZNIH BLAGAJNIČKIH ZAPISA

IX.

Iznos za upis obveznih blagajničkih zapisa izračunava se primjenom stope iz točke VIII. ove odluke na osnovicu utvrđenu u skladu s točkom VII. ove odluke.

X.

Obvezni blagajnički zapisi upisuju se 20. kalendarskog dana u mjesecu temeljem osnovice izračunate za obračunsko razdoblje koje završava posljednjeg dana prethodnoga kalendarskog mjeseca.
Obvezni blagajnički zapisi izdaju se s rokom dospijeća od 360 dana.
Obvezni blagajnički zapisi izdaju se uz kamatnu stopu koja je jednaka kamatnoj stopi po kojoj Hrvatska narodna banka plaća naknadu na sredstva izdvojenoga kunskog dijela obvezne pričuve u skladu s točkom IV. Odluke o kamatnim stopama i naknadama Hrvatske narodne banke.

XI.

Na upisane obvezne blagajničke zapise Hrvatska narodna banka obračunava kamate najkasnije petog dana poslije dospijeća upisanih obveznih blagajničkih zapisa, a isplaćuje ih najkasnije osmog dana poslije njihova dospijeća.

XII.

Hrvatska narodna banka neće otkupljivati obvezne blagajničke zapise iz ove odluke prije njihova dospijeća, a banka koja ih je upisala ne može ih prije njihova dospijeća prodati drugoj osobi.

IZVJEŠTAVANJE HRVATSKE NARODNE BANKE

XIII.

Obračun upisa obveznih blagajničkih zapisa banke sastavljaju na obrascu OBZ, koji je sastavni dio ove odluke te se nalazi u prilogu.
Svi podaci koji se navode u obrascu OBZ iskazuju se u kunama i lipama.
Iznos za upis obveznih blagajničkih zaokružuje se na iznos u tisućama kuna.
Ispunjeni obrazac OBZ banke su obvezne dostaviti u Hrvatsku narodnu banku, u Sektor za centralnobankarske operacije, do 12 sati 20. kalendarskog dana u mjesecu temeljem osnovice izračunate za obračunsko razdoblje koje završava posljednjeg dana prethodnoga kalendarskog mjeseca.

XIV.

Bez obzira na to koliki je intenzitet i koji je smjer promjene osnovice iz točke VII. ove odluke, svaka je banka dužna utvrditi nastale promjene u pojedinom obračunskom razdoblju u odnosu na 31. prosinca 2006. te o tome izvijestiti Hrvatsku narodnu banku na propisanom obrascu OBZ.

XV.

Radnim danima u smislu ove odluke smatraju se dani od ponedjeljka do petka, a neradnim se danima smatraju subota, nedjelja i blagdani. Ako je propisani dan obračuna, upisa i dospijeća obveznih blagajničkih zapisa neradni, obveza koja se mora izvršiti na taj dan, prenosi se na prvi sljedeći radni dan.

KAZNENE ODREDBE

XVI.

Ako banka ne upiše obvezne blagajničke zapise u skladu s ovom odlukom, odnosno ako nepravilno obračuna iznos u visini kojeg je dužna izvršiti upis obveznih blagajničkih zapisa, na razliku do propisanog iznosa dužna je platiti naknadu koja se plaća na obveznu pričuvu koja nije izdvojena u skladu s propisima.
Naknada iz stavka 1. ove točke plaća se za sve dane, uključujući i neradne, tijekom kojih banka nije izvršila odredbe iz prethodnog stavka.

XVII.

Hrvatska narodna banka naknadu iz točke XVI. ove odluke obračunava najkasnije petog dana nakon dana kada se obvezni blagajnički zapisi upisuju u skladu s točkom X. stavkom 1. ove odluke. Banke su dužne naknadu iz točke XVI. ove odluke platiti najkasnije osmog dana nakon dana kada se obvezni blagajnički zapisi upisuju u skladu s točkom X. stavkom 1. ove odluke.

ZAVRŠNA ODREDBA

XVIII.

Ova odluka objavljuje se u »Narodnim novinama«, a stupa na snagu 1. siječnja 2007.
Prvi obrazac OBZ po ovoj odluci banke su obvezne dostaviti u Hrvatsku narodnu banku 20. veljače 2007., kada sastavljaju obračun upisa obveznih blagajničkih zapisa za obračunsko razdoblje od 1. do 31. siječnja 2007. u odnosu na 31. prosinca 2006.

Odluka br.: 763-020/12-06/ŽR
Zagreb, 21. prosinca 2006.

Guverner
Hrvatske narodne banke
dr. sc. Željko Rohatinski, v. r.

Tvrtka banke______________________                                                                                     Obrazac OBZ
Sjedište banke_____________________

Obračun upisa obveznih blagajničkih zapisa Hrvatske narodne banke
na dan _________ za obračunsko razdoblje od 1. siječnja 2007. do _______
 

u kunama i lipama

¹ Pod rednim brojem 7. obrasca OBZ iskazuju se neiskorišteni neopozivi okvirni krediti i obveze financiranja (ugovoreni okvirni krediti kojima se do ugovorenog iznosa klijent može koristiti kada to sam odluči i/ili okvirni krediti za koje se banka obvezala da će ih odobriti kada ih klijent zatraži).
Odobreni bankovni okvirni krediti Republici Hrvatskoj ili republičkim fondovima ne uključuju se u poziciju pod rednim brojem 7. obrasca OBZ. U tom slučaju banka je dužna obračunu upisa obveznih blagajničkih zapisa prema obrascu OBZ priložiti specifikaciju neiskorištenih odobrenih okvirnih kredita Republici Hrvatskoj i republičkim fondovima. Zbroj iznosa iskazanog u specifikaciji iz ove stavke i iznosa iskazanog pod rednim brojem 7. obrasca OBZ mora biti jednak iznosu neiskorištenih okvirnih kredita i obveza financiranja iskazanom u Statističkom izvješću prema Obrascu BS/IBS1-3, stavka 1004.
²Upisuje se samo pozitivna razlika. Ako je razlika negativna ili 0, upisuje se 0.
 

Datum obračuna____________                                                   ____________________
                                                                                                    (Potpis odgovorne osobe)
                                                                                                    ____________________
                                                                                                            (Ime i prezime)