HRVATSKA NARODNA BANKA

2187

Na temelju članka 8. stavka 2., članka 9. i članka 39. stavka 2. pod i) Zakona o Hrvatskoj narodnoj banci (»Narodne novine«, br. 36/2001. i 135/2006.) guverner Hrvatske narodne banke donio je 29. lipnja 2007.

ODLUKU

O UPISU OBVEZNIH BLAGAJNIČKIH ZAPISA HRVATSKE NARODNE BANKE
 

OPĆE ODREDBE
 

I.
 

Ovom odlukom određuju se uvjeti, način, rokovi i iznos upisa obveznih blagajničkih zapisa Hrvatske narodne banke nominiranih u kunama (u nastavku teksta: obvezni blagajnički zapisi).
 

II.
 

Obvezne blagajničke zapise upisuju sljedeće financijske institucije:

– banke osnovane u Republici Hrvatskoj u skladu sa Zakonom o bankama

– podružnice stranih banaka u Republici Hrvatskoj osnovane u skladu sa Zakonom o bankama.

(u nastavku teksta: banke).

Obvezne blagajničke zapise ne upisuju sljedeće financijske institucije:

– banke i štedionice specijalne namjene kada je to posebnim zakonom propisano (stambene štedionice)

– Hrvatska banka za obnovu i razvitak.

III.
 

Obvezne blagajničke zapise dužna je upisati ona banka koja na kraju obračunskog razdoblja u odnosu na 30. lipnja 2007. ostvari rast plasmana po stopi većoj od stope dopuštene za to razdoblje.

Obračunsko razdoblje uvijek počinje 1. srpnja 2007., a završava posljednjega kalendarskog dana svakog mjeseca.

Dopuštena stopa rasta za svako obračunsko razdoblje utvrđuje se na sljedeći način:

– u obračunskom razdoblju od 1. do 31. srpnja 2007. dopuštena stopa rasta plasmana iznosi 0,5%

– u svakom idućem obračunskom razdoblju dopuštena stopa rasta plasmana povećava se za 0,5 postotnih bodova.

IV.
 

U slučaju pripajanja ili spajanja banaka rast plasmana banke i prodaja potraživanja s osnove danih kredita nakon statusnih promjena utvrđuju se na osnovi konsolidiranih podataka, polazeći od pretpostavke kao da su banke koje su sudjelovale u pripajanju, odnosno spajanju, bile jedna banka na dan 30. lipnja 2007.

OBUHVAT PLASMANA ZA IZRAČUN OSNOVICE
 

V.
 

U smislu ove odluke, pod plasmanima se podrazumijevaju određeni dio imovine i određene izvanbilančne stavke.

Dio imovine koji se u smislu ove odluke smatra plasmanima jest ukupna imovina iskazana u posljednjem retku bilance prema obrascu BS1-2 Nekonsolidiranoga mjesečnoga statističkog izvješća banke uvećana za posebne rezerve za identificirane gubitke na skup­noj osnovi i ispravak vrijednosti te umanjena za sljedeće stavke imovine:

– gotovinu

– depozite kod Hrvatske narodne banke

– blagajničke zapise Hrvatske narodne banke

– kredite bankama (domaćim i stranim) i depozite kod banaka (domaćih i stranih)

– ostala potraživanja od nerezidenata

– vrijednosne papire Republike Hrvatske i republičkih fondova

– kredite odobrene Republici Hrvatskoj i republičkim fondovima

– materijalnu imovinu (umanjenu za amortizaciju)

– plasmane odobrene iz sredstava Hrvatske banke za obnovu i razvitak

– ostale oblike izloženosti prema Republici Hrvatskoj i republičkim fondovima.

U plasmane iz prethodnog stavka ove točke uključuje se i ukupan iznos prodanih potraživanja s osnove danih kredita u obračunskom razdoblju i potraživanja koja proizlaze iz poslova prodaje potraživanja s osnove danih kredita u kojima je banka pokrovitelj, inicijator ili bilo koji drugi sudionik prodaje potraživanja s te osnove.

Odbitne stavke u smislu ove odluke nisu plasmani osigurani vrijednosnim papirima i jamstvom Republike Hrvatske.

Izvanbilančne stavke koje se u smislu ove odluke smatraju plasmanima jesu:

– garancije

– akreditivi

– mjenice

– okvirni krediti i obveze financiranja

– ostale rizične klasične izvanbilančne stavke

– otpisana potraživanja iskazana u izvanbilančnoj evidenciji.
 

VI.
 

Pod prodajom potraživanja s osnove danih kredita u smislu ove odluke podrazumijeva se svaki pravni posao u kojemu banka ustupa, s naknadom ili bez nje, svoje tražbine s osnove kredita drugoj pravnoj ili fizičkoj osobi, čime se zbog isključivanja pojedinih stavki iz bilančne i izvanbilančne evidencije posljedično utječe na smanjenje plasmana definiranih u skladu s točkom V. ove odluke.
 

OSNOVICA ZA OBRAČUN OBVEZNIH BLAGAJNIČKIH ZAPISA
 

VII.
 

Bilančni dio osnovice čini pozitivna razlika između:

a) stanja plasmana iz točke V. stavaka 2. i 3. ove odluke na kraju obračunskog razdoblja i

b) stanja tih plasmana na dan 30. lipnja 2007. uvećanog za iznos koji se dobije primjenom dopuštene stope rasta plasmana za pojedino obračunsko razdoblje iz točke III. stavka 3. ove odluke.

Izvanbilančni dio osnovice čini pozitivna razlika između:

a) stanja plasmana iz točke V. stavka 5. ove odluke na kraju obračunskog razdoblja i

b) stanja tih plasmana na dan 30. lipnja 2007. uvećanog za iznos koji se dobije primjenom dopuštene stope rasta plasmana za pojedino obračunsko razdoblje iz točke III. stavka 3. ove odluke.

Osnovica za izračun iznosa upisa obveznih blagajničkih zapisa utvrđuje se kao zbroj osnovica iz stavka 1. i 2. ove točke.

STOPA UPISA OBVEZNIH BLAGAJNIČKIH ZAPISA
 

VIII.
 

Stopa upisa obveznih blagajničkih zapisa je 50%.
 

UPIS OBVEZNIH BLAGAJNIČKIH ZAPISA
 

IX.
 

Iznos za upis obveznih blagajničkih zapisa izračunava se primjenom stope iz točke VIII. ove odluke na osnovicu utvrđenu u skladu s točkom VII. ove odluke.
 

X.
 

Obvezni blagajnički zapisi upisuju se 20. kalendarskog dana u mjesecu temeljem osnovice izračunate za obračunsko razdoblje koje završava posljednjega kalendarskog dana prethodnog mjeseca.

Obvezni blagajnički zapisi izdaju se s rokom dospijeća od 360 dana.

Obvezni blagajnički zapisi izdaju se uz kamatnu stopu koja je jednaka kamatnoj stopi po kojoj Hrvatska narodna banka plaća naknadu na sredstva izdvojenoga kunskog dijela obvezne pričuve u skladu s točkom IV. Odluke o kamatnim stopama i naknadama Hrvatske narodne banke.
 

XI.
 

Na upisane obvezne blagajničke zapise Hrvatska narodna banka obračunava kamate najkasnije petog dana poslije dospijeća upisanih obveznih blagajničkih zapisa, a isplaćuje ih najkasnije osmog dana poslije njihova dospijeća.
 

XII.
 

Hrvatska narodna banka neće otkupljivati obvezne blagajničke zapise iz ove odluke prije njihova dospijeća, a banka koja ih je upisala ne može ih prije njihova dospijeća prodati drugoj osobi.
 

IZVJEŠTAVANJE HRVATSKE NARODNE BANKE
 

XIII.
 

Obračun upisa obveznih blagajničkih zapisa banke sastavljaju na obrascu OBZ, koji je sastavni dio ove odluke te se nalazi u prilogu.

Svi podaci koji se navode u obrascu OBZ iskazuju se u kunama i lipama.

Iznos za upis obveznih blagajničkih zapisa zaokružuje se na iznos u tisućama kuna.

Ispunjeni obrazac OBZ banke su obvezne dostaviti u Hrvatsku narodnu banku, u Sektor za centralnobankarske operacije, do 12 sati 20. kalendarskog dana u mjesecu temeljem osnovice izračunate za obračunsko razdoblje koje završava posljednjega kalendarskog dana prethodnog mjeseca.
 

XIV.
 

Bez obzira na to koliki je intenzitet i koji je smjer promjene osnovice iz točke VII. ove odluke, svaka je banka dužna utvrditi nastale promjene u pojedinom obračunskom razdoblju u odnosu na 30. lipnja 2007. te o tome izvijestiti Hrvatsku narodnu banku na propisanom obrascu OBZ.
 

XV.
 

Radnim danima u smislu ove odluke smatraju se dani od ponedjeljka do petka, a neradnim se danima smatraju subota, nedjelja i blagdani. Ako je propisani dan obračuna, upisa i dospijeća obveznih blagajničkih zapisa neradni, obveza koja se mora izvršiti na taj dan, prenosi se na prvi sljedeći radni dan.
 

KAZNENE ODREDBE
 

XVI.
 

Ako banka ne upiše obvezne blagajničke zapise u skladu s ovom odlukom, odnosno ako nepravilno obračuna iznos u visini kojeg je dužna izvršiti upis obveznih blagajničkih zapisa, na razliku do propisanog iznosa dužna je platiti naknadu koja se plaća na obveznu pričuvu koja nije izdvojena u skladu s propisima.

Naknada iz stavka 1. ove točke plaća se za sve dane, uključujući i neradne, tijekom kojih banka nije izvršila odredbe iz prethodnog stavka.
 

XVII.
 

Hrvatska narodna banka naknadu iz točke XVI. ove odluke obračunava najkasnije petog dana nakon dana kada se obvezni blagajnički zapisi upisuju u skladu s točkom X. stavkom 1. ove odluke. Banke su dužne naknadu iz točke XVI. ove odluke platiti najkasnije osmog dana nakon dana kada se obvezni blagajnički zapisi upisuju u skladu s točkom X. stavkom 1. ove odluke.
 

PRIJELAZNE I ZAVRŠNE ODREDBE
 

XVIII.
 

Obvezni blagajnički zapisi upisani temeljem Odluke o upisu obveznih blagajničkih zapisa Hrvatske narodne banke (»Narodne novine«, br. 142/2006., 23/2007. i 59/2007.) dospijevaju danom stupanja na snagu ove odluke.

Na obvezne blagajničke zapise iz stavka 1. ove točke Hrvatska narodna banka obračunat će kamate najkasnije petog dana od stupanja na snagu ove odluke, a isplatiti ih najkasnije osmog dana od stupanja na snagu ove odluke.

Kamatu iz stavka 2. ove točke Hrvatska narodna banka obračunat će i isplatiti po kamatnoj stopi koja je jednaka kamatnoj stopi po kojoj Hrvatska narodna banka plaća naknadu na sredstva izdvojenoga kunskog dijela obvezne pričuve u skladu s točkom IV. Odluke o kamatnim stopama i naknadama Hrvatske narodne banke.

XIX.
 

Prvo izvješće na obrascu OBZ ispunjeno u skladu s ovom odlukom banke su obvezne dostaviti u Hrvatsku narodnu banku 20. kolovoza 2007. kada sastavljaju obračun upisa obveznih blagajničkih zapisa za obračunsko razdoblje od 1. srpnja do 31. srpnja 2007. u odnosu na 30. lipnja 2007.
 

XX.
 

Danom stupanja na snagu ove odluke prestaje važiti Odluka o upisu obveznih blagajničkih zapisa Hrvatske narodne banke (»Narodne novine«, br. 142/2006., 23/2007. i 59/2007.).
 

XXI.
 

Ova odluka stupa na snagu danom objave u »Narodnim novinama«.

Odluka br.: 435-020/06-07/ŽR

Zagreb, 29. lipnja 2007.

Guverner

Hrvatske narodne banke

dr. sc. Željko Rohatinski, v. r.

Napomena: prilozi i dodaci ispušteni su u ovom info pregledu