HRVATSKA AGENCIJA ZA NADZOR FINANCIJSKIH USLUGA

 

2219

Na temelju odredbi članka 119. stavka 2 i članka 120. Zakona o investicijskim fondovima (»Narodne novine« br. 150/05), Hrvatska agencia za nadzor financijskih usluga donijela je na sjednici održanoj 28. lipnja 2007. godine

PRAVILNIK

O IZMJENAMA I DOPUNAMA PRAVILNIKA O PROMIDŽBI INVESTICIJSKIH FONDOVA S JAVNOM PONUDOM
 

Članak 1.
 

U Pravilniku o promidžbi investicijskih fondova s javnom ponudom (»Narodne novine« br. 29/06 i »Narodne novine« 109/06) u članku 1. iza alineje 3 i riječi «promidžbenih informacija investicijskih fondova s javnom ponudom» dodaje se:

»te:

– sadržaj i

– metode prikaza,

rezultata poslovanja investicijskih fondova s javnom ponudom,«.
 

Članak 2.
 

Iza članka 2. dodaje se naslov:

»SADRŽAJ PRIKAZA REZULTATA POSLOVANJA«
 

Članak 3.
 

Iza naslova »SADRŽAJ PRIKAZA REZULTATA POSLOVANJA« dodaje se članak 3. koji glasi:

 

»Članak 3.

 

(1) Pod rezultatom poslovanja investicijskog fonda smatraju se podaci o:

– imovini i obvezama,

– prinosu,

– portfelju,

– ukupnim troškovima,

– udjelima,

odnosno svi podaci koje je društvo obvezno prikupljati za izvješ­ćivanja prema Zakonu o investicijskim fondovima.

(2) Društvo može odlučiti koje će podatke o poslovanja prikazati pri promidžbi fonda.

(3) Prikaz rezultata poslovanja mora odražavati rezultate poslovanja fonda od njegovog osnutka do dana davanja prikaza ili u zadnjih pet (5) godina, ovisno koje je od naznačenih razdoblja kraće.

(4) Prikaz rezultata mora sadržavati najnovije dostupne podat­ke.«

 

Članak 4.

 

Iza članka 3. dodaje se naslov »METODE PRIKAZA REZULTATA POSLOVANJA«.

 

Članak 5.

 

Iza naslova »METODE PRIKAZA REZULTATA POSLOVANJA« dodaje se članak 4. koji glasi:

 

»Članak 4.

 

(1) Prikaz rezultata poslovanja fonda

– ne smije biti sastavljen u obliku procjene, podlijegati jamstvu ili na bilo koji način dati naslutiti da se radi o predviđanju budućih rezultata poslovanja

– treba biti sastavljen na dosljednoj osnovi uključivanjem ili isključivanjem čimbenika koji utječu na rezultate poslovanja

(2) Informacija o neto imovini mora biti prikazana za cijelo razdoblje propisano člankom 3. ovog Pravilnika, na svršetku svakog obračunskog razdoblja.

(3) Podatak o prinosu fonda treba biti prikazan:

– za tekuću godinu,

– za prethodnih 365 dana,

– od osnutka fonda,

– prinose za cijelo razdoblje propisano člankom 3. ovog Pravilnika, na godišnjoj razini.«

 

Članak 6.

 

Dosadašnji članci 3., 4., 5., 6., 7., 8. i 9. postaju članci 5., 6., 7., 8., 9., 10. i 11.

 

Članak 7.

 

(1) U članku 6. briše se alineja 4.

(2) Alineje 5., 6. i 7. postaju alineje 4., 5. i 6.

 

Članak 8.

 

U članku 7. riječi »propisanih člancima 2. do 4.« mijenjaju se u »propisanih člancima 2. do 6.«

 

Članak 9.

 

U članku 8. riječi »propisanim člancima 1a., 2.,. 3. i 4.« mijenjaju se u »propisanim člancima 1a. do 6.«

 

Članak 10.

 

Ovaj Pravilnik stupa na snagu osmog dana od dana objave u »Narodnim novinama«.

Klasa: 011-01/06-01/4
Urbroj: 326-01-07-3
Zagrebu, 28. lipnja 2007.

Predsjednik Uprave

Ante Samodol, v. r.